Domande frequenti

I vantaggi di avere un conto di libero passaggio presso di noi sono i seguenti:

• gestione gratuita del conto, commissioni eque
• remunerazione interessante
• nessun termine di disdetta
• versamento dell’avere di vecchiaia con un’aliquota d’imposta ridotta
• ottimizzazione delle opportunità di rendimento con risparmio in titoli

Trovate maggiori informazioni sul nostro sito web e nel nostro opuscolo «Il vostro avere di libero passaggio – le nostre soluzioni».

Abbiamo delegato la gestione operativa della Swisscanto Fondazione di libero passaggio all’Helvetia. Fornendo soluzioni nell’ambito del secondo pilastro, l’Helvetia dispone di ampie competenze e conoscenze in merito a tutte le questioni legate alla previdenza professionale. L’Helvetia si occupa tra le altre cose dell’amministrazione della fondazione per noi.

La Swisscanto Fondazione di libero passaggio è un istituto collettivo che coinvolge attualmente dieci banche cantonali. Depositiamo i vostri averi di previdenza presso le banche cantonali.

Perciò, nella domanda di apertura, dovete scegliere la banca cantonale presso la quale sarà depositato il vostro avere di previdenza. La banca cantonale scelta è la «banca cantonale mediatrice» in relazione all’avere di previdenza, ai sensi delle disposizioni regolamentari. I tassi d’interesse delle banche cantonali affiliate vengono pubblicati sul nostro sito web.

In veste di clienti della Swisscanto Fondazione di libero passaggio, decidete voi presso quale banca cantonale affiliata versare il vostro avere di previdenza in un deposito di risparmio. Collaboriamo esclusivamente con banche cantonali che beneficiano di una garanzia dello Stato. Nella remota eventualità che una banca cantonale si ritrovi in difficoltà finanziarie, potete essere certi che il vostro avere di previdenza è interamente garantito. In questa situazione può accadere solamente che il versamento o il trasferimento del vostro avere di previdenza venga temporaneamente rinviato fino a quando non saranno stati adottati tutti i provvedimenti del caso.

Il certificato individuale di stato civile (per i cittadini svizzeri) e la conferma dello stato civile registrato (per i cittadini stranieri) forniscono informazioni sui dati registrati aggiornati della persona e servono a comprovare l’autenticità dei dati personali come il cognome, lo stato civile o la cittadinanza (per i cittadini svizzeri).

I cittadini svizzeri ordinano il certificato individuale di stato civile presso l’ufficio di stato civile del loro luogo d’origine. I cittadini stranieri ordinano la conferma dello stato civile registrato presso l’ufficio di stato civile del loro luogo di residenza o della nazione di provenienza. L’ordine può essere effettuato via e-mail o telefonicamente. Per alcune persone, come quelle di cittadinanza tedesca ad es., il certificato individuale di stato civile può essere ordinato solo presso il consolato.

Potete ottenere il certificato di residenza direttamente allo sportello del vostro ufficio controllo abitanti del comune di residenza. L’ordine può essere inoltrato all’ufficio controllo abitanti anche per iscritto, via e-mail o tramite un modulo online.

Un conto di libero passaggio deve essere chiuso se avete un nuovo impiego e di conseguenza siete nuovamente soggetti alle norme concernenti la previdenza professionale, ed è perciò necessario il trasferimento alla nuova cassa pensione. Tale trasferimento può essere richiesto da voi o dalla nuova cassa pensione. Se l’istituto di previdenza non ordina esplicitamente il trasferimento di un importo parziale, è necessario trasferire l’intera prestazione.

Un conto di libero passaggio può essere chiuso nei casi seguenti:

• se sono soddisfatti i requisiti per i prelievi anticipati previsti dalle disposizioni di legge e dal regolamento di previdenza (cfr. art. 8);
  
• se richiedete un prelievo anticipato per l’acquisto di un’abitazione di proprietà a uso proprio e soddisfate i requisiti di cui al promemoria per il prelievo anticipato e la costituzione in pegno;
  
• se avviate un’attività lucrativa indipendente come attività principale, non siete più soggetti alla previdenza professionale obbligatoria e potete richiedere alla fondazione di libero passaggio il versamento dell’avere di previdenza entro il primo anno dall’inizio dell’attività lucrativa indipendente.
  

Se iniziate una nuova attività lucrativa come dipendente e superate la soglia d’entrata ai sensi della LPP (art. 3a, cpv. 1, OPP2), il conto di libero passaggio deve essere chiuso e l’avere viene trasferito alla cassa pensione del nuovo datore di lavoro.

Il conto di libero passaggio può essere chiuso su richiesta dello stipulante della previdenza, a patto che siano soddisfatti i requisiti di legge e regolamentari.

La richiesta di chiusura da parte dello stipulante della previdenza deve essere presentata per iscritto. Sul nostro sito web è possibile compilare direttamente la «Richiesta di chiusura del conto di libero passaggio». Dovrete farci pervenire il modulo di richiesta con le informazioni necessarie e i documenti richiesti al più presto 90 giorni prima della data di versamento desiderata.

La Swisscanto Fondazione di libero passaggio non prevede termini di disdetta. Al fine di proteggere il vostro patrimonio, ci riserviamo il diritto di richiedervi ulteriori documenti e firme. Non appena avremo ricevuto tutte le informazioni necessarie e verificato la motivazione del pagamento, eseguiremo il versamento entro 30 giorni.

Solitamente il pagamento viene effettuato su un conto in Svizzera intestato allo stipulante della previdenza.

Nei casi seguenti può avvenire una chiusura senza richiesta dello stipulante della previdenza:

• il vostro nuovo istituto di previdenza ci richiede il trasferimento del vostro avere di previdenza;
• qualora l’avere di previdenza sia stato utilizzato come pegno, in caso di realizzazione totale del pegno dobbiamo chiudere il conto;
• una disposizione giudiziaria in caso di divorzio/scioglimento dell’unione registrata può comportare l’estinzione totale o parziale del conto di libero passaggio. In casi particolari, la Swisscanto Fondazione di libero passaggio può sciogliere unilateralmente il rapporto di previdenza in qualsiasi momento e senza ulteriori giustificazioni;
  

Il patrimonio di previdenza nel secondo pilastro non è soggetto al diritto successorio (CC), perciò viene direttamente corrisposto in conformità con l’ordine dei beneficiari. Un’eventuale variazione rispetto all’ordine dei beneficiari regolamentare (cfr. art. 12 del regolamento di previdenza della Swisscanto Fondazione di libero passaggio) deve essere pertanto espressamente comunicata.

Allo/a stipulante della previdenza si consiglia di notificare le persone da lui assistite in misura considerevole (copertura dei costi di sostentamento per almeno il 20%, come affitto ecc.). In caso di decesso dello/a stipulante della previdenza, le persone notificate sono considerate beneficiari. Il versamento non avviene secondo le regole del diritto successorio; per maggiori informazioni, si prega di fare riferimento al nostro regolamento di previdenza.

Presso la SwC FLP, la clientela con una soluzione di conto di risparmio paga una commissione di gestione del conto e la clientela con una soluzione di titoli paga le commissioni sui titoli. Inoltre, in caso di prelievo anticipato nell’ambito della promozione della proprietà d’abitazioni occorre versare una commissione di elaborazione. In aggiunta, per i pagamenti anticipati viene applicata una commissione di chiusura per chi risiede all’estero. Le commissioni sono elencate nel regolamento dei costi.

La commissione di gestione del conto viene addebitata sul conto di libero passaggio alla fine di ogni anno civile. In caso di uscita, l'addebito sarà effettuato al momento dell'uscita.

Sul nostro sito web sotto le condizioni della vostra banca cantonale potete verificare se quest’ultima si fa carico della commissione di gestione del conto.

La commissione necessaria per coprire le spese di amministrazione e gestione della fondazione continuerà a essere fissata in modo uniforme dal consiglio di fondazione per tutte le banche cantonali partner. Inoltre, continuerà a non essere addebitata alcuna commissione di gestione del conto a intestatarie e intestatari della previdenza il cui avere non supera i 1000 franchi. Ora, però, ogni banca cantonale partner può decidere individualmente se e in quale misura vuole farsi carico della commissione di gestione del conto che sarebbe a carico della propria clientela. La procedura corrisponde alla logica già applicata alla remunerazione, per cui ogni banca cantonale stabilisce individualmente l’importo della remunerazione. Questa decisione del Consiglio di fondazione offre alle banche cantonali maggiore margine di manovra e flessibilità.

In caso di entrata o di uscita dalla nostra fondazione nel corso dell'anno, la commissione viene addebitata pro rata. Ciò significa che gli intestatari della previdenza sostengono i costi amministrativi solo per i giorni in cui essi sono effettivamente affiliati alla Swisscanto Fondazione di libero passaggio. In caso di uscita, l'addebito sarà effettuato al momento dell'uscita.

La commissione di chiusura viene dedotta dal patrimonio di previdenza in caso di pagamento anticipato dovuto all'espatrio definitivo dalla Svizzera o di cessazione dell'attività lavorativa come frontaliero/a. La riscossione del proprio patrimonio cinque anni prima del raggiungimento dell'età di pensionamento ordinaria è considerata come un regolare prelievo di vecchiaia e non è soggetta alla commissione di chiusura neanche per chi risiede all'estero.

Se (in seguito all'espatrio definitivo dalla Svizzera o alla cessazione dell'attività lavorativa come frontaliero/a) viene riscossa solo una parte del patrimonio di previdenza, viene addebitata una commissione di chiusura di soli CHF 100.–. Nel momento di una seconda riscossione viene addebitato una seconda volta l'importo di CHF 100.–. L'importo massimo addebitato resta CHF 200.–.

La nuova commissione di gestione del conto si applica solo per il cosiddetto «Risparmio in conto», vale a dire nei casi in cui il patrimonio di libero passaggio è depositato sul conto di libero passaggio. Chi sceglie l'opzione di risparmio in titoli, non è soggetto alla commissione di gestione del conto, in quanto questa modalità di risparmio comporta già una commissione dello 0,6% sull'avere investito.

Sui conti con un avere inferiore a CHF 1000.– non si applica alcuna commissione di gestione del conto. Fino a CHF 1000.– l'importo vale come franchigia. Se l'avere del conto di libero passaggio ammonta a CHF 1022.–, per esempio, viene addebitata una commissione di soli CHF 22.– invece di CHF 36.–.

Su richiesta del cliente, redigiamo e trasmettiamo al tribunale competente i dati necessari per calcolare i diritti derivanti dal divorzio. Il calcolo effettivo del conguaglio della previdenza a seguito del divorzio viene quindi effettuato dal tribunale.

Nel prosieguo della procedura siamo vincolati alle istruzioni del tribunale. Lo stesso vale per lo scioglimento delle unioni domestiche registrate.

In linea di principio, non spetta a noi verificare se, in caso di divorzio all’estero, l’avere di previdenza accumulato è stato suddiviso in conformità con la legislazione svizzera. Il riconoscimento o l’integrazione di una sentenza di divorzio straniera da parte di un tribunale svizzero sono necessari solo se qualcuno, sulla base di una sentenza di divorzio, richiede il pagamento della propria quota nell’ambito di un conguaglio della previdenza. Se un divorzio all’estero è avvenuto di recente e si richiede un normale versamento, ci riserviamo tuttavia il diritto di far verificare la sentenza da parte di un tribunale svizzero. Non siamo però tenuti a controllare il conguaglio della previdenza.

NOTA: una sentenza di divorzio non ha il valore di un certificato di stato civile aggiornato. Per il versamento dell’avere di previdenza è necessario presentare un certificato individuale di stato civile aggiornato. È pertanto dovere dell’assicurato notificare alle autorità competenti il suo stato civile attuale e farlo registrare.

I contributi per il secondo pilastro godono di agevolazioni fiscali e i pagamenti in capitale sono tassati separatamente dagli altri redditi, con un’aliquota d’imposta alla fonte ridotta (diversa a seconda del cantone).

In linea di principio, siete soggetti all’obbligo di pagare le imposte al momento del versamento dell’avere di previdenza.

Noi siamo soggetti a un obbligo di notifica nei confronti delle autorità fiscali e le informiamo di conseguenza in merito al versamento.

I trasferimenti all’interno del secondo pilastro sono esenti da imposte. Analogamente, gli interessi maturati sull’avere di previdenza nell’ambito del secondo pilastro sono esenti dall’imposta sul reddito, dall’imposta sulla sostanza e dall’imposta preventiva.

Se al momento del pagamento siete residenti all’estero o lasciate definitivamente la Svizzera, viene applicata l’imposta alla fonte sul pagamento. In tal caso il calcolo è effettuato sulla base dell’aliquota di’imposta alla fonte di Basila-Città, in quanto la sede della fondazione si trova in questo cantone.

È possibile richiedere la restituzione dell’imposta alla fonte all’ufficio delle imposte del Cantone di Basilea-Città, a condizione che esista un accordo a questo proposito tra il nuovo paese di domicilio e la Svizzera. Per maggiori informazioni rivolgetevi direttamente all’ufficio delle imposte del cantone di Basilea-Città.

Lo/La stipulante della previdenza è tenuto/a a comunicare l’attuale luogo di residenza al momento del versamento.

Nel quadro definito dalla legge e dal regolamento di previdenza, potete determinare voi stessi quali beneficiari avranno diritto all’avere di previdenza.

• La legge (LPP) definisce il quadro generale e il regolamento di previdenza della Swisscanto Fondazione di libero passaggio restringe il campo entro il quale lo/la stipulante della previdenza può designare i propri beneficiari. Nell’ambito della previdenza professionale non sono applicabili le regole del diritto successorio (CC).
• L’obiettivo della clausola beneficiaria della previdenza professionale in caso di decesso dello/a stipulante della previdenza è essenzialmente quello di compensare il danno causato dalla perdita del sostegno economico. Si parla di perdita di sostegno economico quando il/la defunto/a, fino alla sua morte, ha provveduto in misura considerevole al sostegno di un’altra persona.

Se lo/la stipulante della previdenza decede prima che la prestazione di vecchiaia giunga a scadenza senza farci pervenire alcuna richiesta di modifica dell’ordine regolamentare dei beneficiari (cfr. art. 12 del regolamento di previdenza della Swisscanto Fondazione di libero passaggio) sono considerate beneficiari le persone sottostanti nel seguente ordine:

• i superstiti: con cui si intendono in particolare il coniuge superstite o il partner registrato superstite, i figli minorenni e i figli fino all’età di 25 anni che devono ancora terminare la propria formazione. Lo stesso diritto spetta ai minorenni in affidamento, solo se lo stipulante della previdenza doveva provvedere al loro sostentamento;
  
• le persone assistite in misura considerevole dallo stipulante della previdenza o la persona che ha vissuto ininterrottamente in comune con lo stipulante della previdenza nei cinque anni che hanno preceduto la sua morte oppure colui o colei che ha provveduto al mantenimento di uno o più figli comuni;
  
• i figli maggiorenni che hanno già terminato la propria formazione; i genitori oppure i fratelli o le sorelle, in base alle regole di divisione previste dalla legge in materia di diritto successorio;
  
• gli altri eredi legali, ad esclusione dell’ente pubblico, in base alle regole di divisione previste dalla legge in materia di diritto successorio.
  

Utilizzando il modulo di «Richiesta di modifica dell’ordine regolamentare dei beneficiari», potete definire più dettagliatamente i diritti dei singoli beneficiari rispettivamente in presenza di situazioni particolari, ampliando la cerchia dei benificiari per includere le persone assistite in misura considerevole, se agendo in questo modo si adempie meglio lo scopo della previdenza.

È possibile trasferire solo fondi che rientrano già nel secondo pilastro. In altre parole, averi di previdenza provenienti da

• una cassa pensione o
• un istituto di libero passaggio
  

nonché

• rimborsi di prelievi anticipati per l’acquisto di un’abitazione di proprietà e
• versamenti a seguito di un divorzio.
  

Purtroppo non è possibile procedere versamenti volontari con capitali privati.

Le modalità per il pagamento in contanti anticipato dell’avere di previdenza sono indicate nella Legge sul libero passaggio.

Possono prelevare anticipatamente l’avere di previdenza:

• gli/le stipulanti della previdenza che lasciano definitivamente la Svizzera (in caso di trasferimento nell’area UE o AELS il pagamento in contanti è tuttavia limitato alla quota sovraobbligatoria dell’avere di previdenza se nel Paese di destinazione è confermato l’assoggettamento a un’assicurazione obbligatoria per la vecchiaia, l’invalidità e i superstiti);
• gli/le stipulanti della previdenza che avviano un’attività lucrativa indipendente come attività principale in Svizzera o nel Principato del Liechtenstein;
• gli/le stipulanti della previdenza che percepiscono una rendita intera d’invalidità;
• gli/le stipulanti della previdenza il cui avere è inferiore al loro ultimo contributo annuo presso l’ultimo istituto di previdenza

In tutti i casi, per il versamento è necessario il consenso scritto del coniuge o del partner registrato.

Potete utilizzare il vostro avere di previdenza per l’acquisto di un’abitazione di proprietà a uso proprio. Il prelievo anticipato è soggetto alle seguenti disposizioni legali e regolamentari:

• È possibile richiedere il prelievo anticipato fino a tre anni prima del raggiungimento dell’età di pensionamento, a condizione che il/la titolare del conto possa dimostrare di continuare a lavorare, altrimenti in seguito è possibile effettuare solo il versamento dell’intera prestazione di vecchiaia sotto forma di capitale.
• Fino all’età di 50 anni lo/la stipulante della previdenza può prelevare l’intero avere di previdenza. A partire dall’età di 50 anni è possibile farsi versare al massimo l’avere di previdenza accumulato fino ai 50 anni o la metà dell’avere di previdenza al momento del prelievo effettivo.
• È possibile effettuare un prelievo anticipato ogni cinque anni.
• Oltre alle suddette scadenze imposte dalla legge, dal canto nostro non prevediamo altre scadenze. Il versamento viene effettuato previa presentazione di tutte le informazioni e i documenti necessari (vi forniremo maggiori dettagli su richiesta telefonica o scritta).
  
• Al prelievo anticipato per la promozione dell’acquisto d’abitazioni di proprietà applichiamo commissioni che ammontano a CHF 400.00.
  

La legge stabilisce che è consentito usare un prelievo anticipato per finanziare le attività seguenti:

• l’acquisto/la realizzazione di un’abitazione di proprietà a uso proprio;
• la partecipazione a un’abitazione di proprietà a uso proprio;
• i rimborsi di prestiti ipotecari relativi a un’abitazione di proprietà a uso proprio;
• il rinnovo/la ristrutturazione di un’abitazione di proprietà a uso proprio esistente;
• le quote di partecipazione a una cooperativa di costruzione di abitazioni o simili, se in questo modo lo stipulante della previdenza usufruisce in prima persona di un’abitazione cofinanziata.
  

In linea di principio, il rimborso del prelievo anticipato per la promozione dell’acquisto d’abitazioni di proprietà è facoltativo. Il diritto e l’obbligo di rimborso decadono con la riscossione della prestazione di vecchiaia, al più tardi tuttavia al raggiungimento dell’età di pensionamento, all’insorgere di un altro caso di previdenza così come al momento del pagamento in contanti della prestazione di libero passaggio.

Tuttavia, tale rimborso è obbligatorio per legge in caso di alienazione dell’abitazione di proprietà o di conferimento di diritti economicamente equivalenti a un’alienazione relativi all’abitazione di proprietà.

Se in seguito alla vendita dell’immobile, dopo breve tempo acquistate una nuova abitazione di proprietà a uso proprio, può essere applicato il processo sottostante:

• Se entro due anni dall’alienazione dell’abitazione di proprietà intendete già acquistare una nuova abitazione, potete depositare provvisoriamente l’importo presso la nostra fondazione per due anni al massimo. Se l’importo non viene utilizzato per l’acquisto di una nuova abitazione di proprietà, dopo due anni viene inviata la notifica alle autorità fiscali in merito al rimborso del prelievo anticipato. Vi preghiamo di aggiornarci in merito alle vostre intenzioni.
  

Se l’abitazione di proprietà viene ceduta al coniuge, tale cessione non è ritenuta un’alienazione che comporta il rimborso del prelievo anticipato. Il coniuge è invece soggetto alle stesse restrizioni relative all’alienazione valide per lo stipulante della previdenza. Questo significa in pratica che il prelievo anticipato viene attribuito al coniuge sia presso l’istituto di previdenza del coniuge che presso l’ufficio del registro fondiario.

Potete richiederci telefonicamente o per e-mail il modulo «Promozione della proprietà d’abitazioni». Nel modulo registriamo i vostri dati personali rilevanti per la banca ipotecaria. Pertanto questo documento non è disponibile sul nostro sito web.

Sul nostro sito web trovate invece il nostro promemoria e l’appendice al regolamento per un prelievo anticipato nell’ambito della promozione della proprietà d’abitazioni. In questo modo potete informarvi in anticipo sui costi e sui documenti da noi richiesti.